Rapport financier 2005-2012

Association Sportive et Culturelle du Ministère de la JusticeAssociation Sportive et Culturelle

du Ministère de la Justice

 

 

                                              

Rapport financier 2011

Bilans des années 2005 à 2011

Prévisions des années 2005 à 2012

 

           

Evolution des résultats financiers

 

 

 

Soldes recettes - dépenses

 

 

Années

Recettes

Dépenses

euros

%

 

 

1997

130 054

144 624

-14 569

-11,20%

 

 

1998

124 469

126 428

-1 960

-1,60%

 

 

1999

127 623

126 440

1 183

0,90%

 

 

2000

161 782

155 689

6 093

3,80%

 

 

2001

164 133

140 673

23 460

14,30%

 

 

2002

157 306

155 617

1 689

1,10%

 

 

2003

142 891

138 389

4 502

3,20%

 

 

2004

155 142

163 294

-8 152

-5,30%

 

 

2005

139 097

134 060

5 037

3,60%

 

 

2006

116 429

129 948

-13 520

-11,60%

 

 

prévision 2007

132 900

143 500

-10 600

-8,00%

 

 

2007

135 132

143 500

-8 368

-6,20%

 

 

prévision 2008

144 232

146 370

-2 138

-1,50%

 

 

2008

163 150

153 223

9 927

6,10%

 

 

prévision 2009

151 780

155 000

-3 220

-2,10%

 

 

2009

141 348

158 846

-17 498

-12,40%

 

 

prévision 2010

166 700

160 820

5 880

3,50%

 

 

2010

157 843

166 981

-9 138

-5,80%

 

 

prévision 2011

179 610

177 187

3 423

1,90%

recette exceptionnelle

2011

177 195

161 671

15 524

8,76%

15 982,84 

vente de titres

prévision 2012

182 800

172 330

10 470

5,73%

 

 

 

L’excédent ou le déficit s’explique partiellement par l’importance des mouvements comptables liés à ses activités très diversifiées, il est relativement faible compte tenu du montant du budget de l’ASCMJ.

Des dépenses de fin d’année qui peuvent être importantes pour des billets ou des contremarques  ne sont pas compensées par des recettes cette année mais sont obligatoires pour satisfaire les adhérents.

Les écarts entre les prévisions et les réalisations peuvent s’expliquer par des projets non réalisés, des activités en hausse ou en baisse plus forte que prévue.

La soirée de fin d’année prévue en 2006, en 2007 et en 2008 n’a pas été organisée car elle aurait coûté beaucoup plus cher que prévu.

En 2007, la 1ère soirée tropicale a été organisée. Il y a en eu une en 2008, 2009, 2010.

 

En 2008, compte tenu de l’augmentation de la diffusion des informations, l’augmentation des contremarques de clubs sportifs (voir plus loin) a été plus forte que prévue et a entraîné non seulement une augmentation des recettes mais également des achats nécessaires, en outre, une des soirées dansantes n’a pas été organisée, ce qui a diminué les dépenses et les recettes, en revanche, l’ASCMJ a réussi à maintenir les coûts de revient et a augmenter les bénéfices en accueillant plus de participants.

L’association doit disposer en permanence, y compris en fin d’année, d’un stock de billets de cinéma, de parcs loisirs et de contremarques de clubs sportifs pour répondre aux demandes des adhérents car il s’agit d’une offre permanente depuis de très nombreuses années.

Ce stock est très variable suivant les dates auxquelles il est nécessaire de se réapprovisionner.

 

Stocks

Billets Contremarques

Prix unitaire

Nombre

Valeur totale

PATHE GAUMONT

 

7,40 

79 

584,60 

UGC

 

6,70 

200 

1 340,00 

MK2

 

6,70 

121 

810,70 

VIT'HALLES

 

530,00 

9 

4 770,00 

CLUB MED Essentielles

 

720,00 

8 

5 760,00 

CLUB MED CLUB

 

735,00 

16 

11 760,00 

CLUB MED WAOU

 

1 070,00 

3 

3 210,00 

ASTERIX

1 adulte

26,50 

1 

26,50 

13 enfants

19,60 

13 

254,80 

Total

 

 

 

28 516,60 

 

Les écritures comptables sont très nombreuses : environ 2 500 pour l’année 2011.

 

Les écritures en dépenses sont moins nombreuses car elles concernent essentiellement les salaires mensuels des professeurs, les charges sociales et les achats en nombre des billets de cinéma, de spectacles et de matchs, les contremarques de clubs sportifs, alors que les recettes correspondent à des paiements individuels d’adhésion à l’association, de cotisations pour les activités sportives, aux achats de billets et de contremarques.

 

L’excédent des recettes 2011 s’explique par la vente de titres (15 982,84 €) afin qu’à l’avenir le compte de l’ASCMJ ne soit pas débiteur et l’oblige à payer des agios comme en 2010 et 2011.

 

L’écart entre les prévisions de dépenses et de recettes 2011 s’explique en grande partie par l’annulation, pour différentes raisons matérielles, de la soirée tropicale (5 600 € en dépenses et 6 000 € en recettes).

 


Recettes

 

         Subventions

 

A Versailles, l’ASCMJ organise depuis de nombreuses années 2 séances de gymnastique par semaine.

Il n’a jamais été demandé de subvention au C.R.A.S. de Versailles et il n’est pas nécessaire d’utiliser une partie de la subvention du C.R.A.S. de Paris.

 

année

Ministère

CRAS

Total

 

Action Sociale

demande

obtenue

obtenu

%

1983

 

 

762

762

 

1984

 

 

1 220

1 220

 

1985

 

 

1 829

1 829

 

1986

 

 

 

 

 

1987

 

 

1 829

1 829

 

1988

 

 

1 067

1 067

 

1989

 

 

1 067

1 067

 

1990

 

 

1 220

1 220

 

1991

 

 

1 372

1 372

 

1992

 

 

1 524

1 524

 

1993

6 098

 

1 677

7 775

 

1994

6 098

 

2 134

8 232

 

1995

7 622

 

3 049

10 671

 

1996

7 622

 

3 689

11 312

 

1997

7 622

3 811

3 689

11 312

8,7%

1998

12 196

3 811

3 750

15 946

12,8%

1999

19 411

4 269

4 360

23 771

18,6%

2000

26 983

4 878

3 689

30 673

19,0%

2001

15 550

4 878

3 750

19 300

11,8%

2002

20 581

4 879

3 705

24 286

15,4%

2003

 

26 000

23 990

23 990

16,8%

2004

 

26 000

23 990

23 990

15,5%

2005

 

25 000

23 782

23 782

17,1%

2006

 

17 000

17 000

17 000

14,6%

2007

 

17 000

14 000

14 000

10,4%

2008

 

16 500

14 000

14 000

8,6%

2009

 

14 000

12 000

12 000

8,5%

2010

 

12 000

12 000

12 000

7,6%

2011

 

12 000

 12 000

12 000

6,8%

2012

 

12 000

 

12 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

% par rapport au total des recettes

 

 

 

 

 

 

Comparaison des ressources et des dépenses les plus importantes financées partiellement par la subvention

 

 

 

 

Dépenses

Recettes

 

 

 

 

Salaires

Charges

sociales

Activités
sportives
 internes

Total

Adhésions
à l'ASCMJ

Activités
sportives
 internes

Sous

total

Subvention

Total

2006

Prévision

au 30/01/06

euros

29 870

5 105

34 975

5 300

10 000

15 300

17 000

32 300

%

20,60%

3,50%

24,10%

3,50%

6,70%

10,20%

11,40%

21,60%

Résultat

au 16/3/7

euros

27 549,90

3 231,20

30 781

3 558,50

10 168,00

13 727

17 000

30 727

%

21,10%

2,50%

23,50%

3,10%

8,70%

11,80%

14,60%

26,40%

2007

Prévision

au 26/1/7

euros

27 200

4 000

31 200

3 900

10 000

13 900

17 000

30 900

%

19,00%

2,80%

21,70%

3,40%

8,60%

12,00%

12,80%

24,80%

Résultat

au 18/12/07

euros

26 586,60

1 245,00

27 832

4 205,00

11 978,00

16 183

14 000

30 183

%

18,90%

0,90%

19,80%

3,10%

8,90%

12,00%

10,40%

22,30%

2008

Prévision

au 27/12/7

euros

27 000

780

27 780

4 200

12 000

16 200

16 500

32 700

%

18,40%

0,50%

19,00%

2,90%

8,30%

11,20%

11,40%

22,70%

Résultat

au 14/2/09

euros

26 788,00

2 523,00

29 311

4 990,00

13 045,50

18 036

14 000

32 036

%

17,40%

1,60%

19,00%

3,10%

8,00%

11,10%

8,60%

19,60%

2009

Prévision

au 25/2/09

euros

28 000

2 700

30 700

5 000

13 900,00

18 900

14 000

32 900

%

17,90%

1,70%

19,60%

3,00%

8,30%

11,20%

8,30%

19,60%

Résultat

 

euros

 

 

 

 

 

 

 

 

%

 

 

 

 

 

 

 

 

2010

Prévision

 

euros

 

 

 

 

 

 

 

 

%

 

 

 

 

 

 

 

 

Résultat

 

euros

 

 

 

 

 

 

 

 

%

 

 

 

 

 

 

 

 

2011

Prévision

 

euros

 

 

 

 

 

 

 

 

%

 

 

 

 

 

 

 

 

Résultat

 

euros

 

 

 

 

 

 

 

 

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

% par rapport au total des recettes ou des dépenses

 

          Adhésions à l’ASCMJ

29/1/12

Recettes

 

Elles représentent les adhésions à l’ASCMJ qui sont fixées depuis plusieurs années à : 

10 € pour les adhérents “intérieurs” et 25 € pour les adhérents “extérieurs”.

Le tarif des adhésions est plus élevé pour les adhérents “extérieurs”, plus du double, mais les tarifs des activités ou des prestations sont identiques.

 

 

29-01-2012